Les ratios financiers sont calculés à partir des principaux agrégats suivants :
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EXERCICE 2019-2020 | EXERCICE 2018-2019 |
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| (1) Dettes financières | (1) Dettes financières
Emprunts et dettes financières non courants |
(1) Dettes financières EXERCICE 2019-2020 4 975 |
(1) Dettes financières EXERCICE 2018-2019 3 902 |
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+ Instruments financiers dérivés passifs non courants |
13 |
EXERCICE 2019-2020 7 |
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+ Emprunts et dettes financières courants |
21 |
EXERCICE 2019-2020 182 |
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+ Instruments financiers dérivés passifs courants |
6 |
EXERCICE 2019-2020 0 |
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- Instruments financiers dérivés à l’actif |
(22) |
EXERCICE 2019-2020 (12) |
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DETTES FINANCIÈRES |
4 992 |
EXERCICE 2019-2020 4 079 |
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| (2) Trésorerie opérationnelle | (2) Trésorerie opérationnelle
Trésorerie et équivalents de trésorerie |
(2) Trésorerie opérationnelle EXERCICE 2019-2020 2 027 |
(2) Trésorerie opérationnelle EXERCICE 2018-2019 1 781 |
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+ Fonds réservés et actifs financiers de l’activité Services Avantages & Récompenses |
1 103 |
EXERCICE 2019-2020 1 120 |
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- Découverts bancaires |
(6) |
EXERCICE 2019-2020 (35) |
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TRÉSORERIE OPÉRATIONNELLE |
3 124 |
EXERCICE 2019-2020 2 866 |
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| (3) EBITDA ajusté | (3) EBITDA ajusté
Résultat d’exploitation |
(3) EBITDA ajusté EXERCICE 2019-2020 569 |
(3) EBITDA ajusté EXERCICE 2018-2019 1 200 |
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+ Dépréciations et amortissements |
622 |
EXERCICE 2019-2020 302 |
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- Loyers payés (1) |
(285) |
EXERCICE 2019-2020 - |
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EBITDA AJUSTÉ (RÉSULTAT D’EXPLOITATION AVANT DÉPRÉCIATIONS ET AMORTISSEMENTS) |
905 |
EXERCICE 2019-2020 1 502 |
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| (4) Résultat d’exploitation après impôt | (4) Résultat d’exploitation après impôt
Résultat d’exploitation |
(4) Résultat d’exploitation après impôt EXERCICE 2019-2020 569 |
(4) Résultat d’exploitation après impôt EXERCICE 2018-2019 1 200 |
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Taux effectif d’impôt ajusté (6) |
30,8 % |
EXERCICE 2019-2020 28,9 % |
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RÉSULTAT D’EXPLOITATION APRÈS IMPÔT |
392 |
EXERCICE 2019-2020 852 |
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| (5) Capitaux employés moyens (2) | (5) Capitaux employés moyens (2)
Immobilisations corporelles |
(5) Capitaux employés moyens (2)EXERCICE 2019-2020 625 |
(5) Capitaux employés moyens (2)EXERCICE 2018-2019 652 |
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+ Droits d’utilisation relatifs aux contrats de location (3) |
1 406 |
EXERCICE 2019-2020 - |
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+ Dettes locatives (3) |
(1 424) |
EXERCICE 2019-2020 - |
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+ Écarts d’acquisition |
5 961 |
EXERCICE 2019-2020 5 911 |
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+ Autres immobilisations incorporelles |
737 |
EXERCICE 2019-2020 753 |
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+ Investissements clients |
600 |
EXERCICE 2019-2020 592 |
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+ Besoin en fonds de roulement hors actifs financiers et fonds réservés de l’activité Services Avantages & Récompenses |
(3 343) |
EXERCICE 2019-2020 (3 256) |
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CAPITAUX EMPLOYÉS MOYENS |
4 563 |
EXERCICE 2019-2020 4 651 |
(1) Comme décrit en note 2.1.2.1 de l’annexe aux comptes consolidés, le Groupe a appliqué la norme IFRS 16 « Contrats de location » à compter du 1er
septembre 2019 selon la méthode de transition dite « rétrospective modifiée », sans retraitement des périodes comparatives. Par conséquent, en 2018-2019, l’intégralité des loyers étaient inclus dans le résultat d’exploitation.
(2) Moyenne des capitaux employés du début et de fin de période.
(3) Moyenne de la position de première application au 1er septembre 2019 et du solde au 31 août 2020.
