La juste valeur des instruments dérivés financiers est la suivante :
| INSTRUMENTS DÉRIVÉS (en millions d’euros) | QUALIFICATION IFRS | EXERCICE 2022 | EXERCICE 2021 |
|---|---|---|---|
| Instruments dérivés de change |
Instruments dérivés de change QUALIFICATION IFRS
|
Instruments dérivés de change EXERCICE 2022 (4) |
Instruments dérivés de change EXERCICE 2021 2 |
| Actif |
Actif QUALIFICATION IFRS Trading |
Actif EXERCICE 2022 1 |
Actif EXERCICE 2021 6 |
| Passif |
Passif QUALIFICATION IFRS Trading |
Passif EXERCICE 2022 (5) |
Passif EXERCICE 2021 (4) |
| Instruments dérivés de taux* |
Instruments dérivés de taux *QUALIFICATION IFRS
|
Instruments dérivés de taux *EXERCICE 2022 (29) |
Instruments dérivés de taux *EXERCICE 2021 11 |
| Actif |
Actif QUALIFICATION IFRS Fair value hedge |
Actif EXERCICE 2022 1 |
Actif EXERCICE 2021 11 |
| Passif |
Passif QUALIFICATION IFRS Fair value hedge |
Passif EXERCICE 2022 (30) |
Passif EXERCICE 2021 — |
| INSTRUMENTS DÉRIVÉS NETS |
INSTRUMENTS DÉRIVÉS NETS QUALIFICATION IFRS
|
INSTRUMENTS DÉRIVÉS NETS EXERCICE 2022 (33) |
INSTRUMENTS DÉRIVÉS NETS EXERCICE 2021 13 |
*Correspond aux swaps de variabilisation de l'emprunt obligataire à taux fixe émis par Sodexo, Inc. décrit en note 12.4.2.
La valeur nominale des instruments dérivés de change et de taux ainsi que leurs justes valeurs se répartissent par échéance comme suit :
| EXERCICE 2022 | EXERCICE 2021 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (en millions d’euros) | < 1 AN | 1 À 5 ANS | > 5 ANS | TOTAL | < 1 AN | 1 À 5 ANS | > 5 ANS | TOTAL |
| Positions prêteuses de devises | 176 | 18 | 8 | 202 | 45 | 8 | 1 | 54 |
| Dollar canadien/Euro | 142 | — | — | 142 | — | — | — | — |
| Couronne tchèque/Euro | 16 | — | — | 16 | — | — | — | — |
| Zloty polonais/Euro | 14 | — | — | 14 | 9 | — | — | 9 |
| Autres | 4 | 18 | 8 | 30 | 36 | 8 | 1 | 45 |
| Positions emprunteuses de devises | (42) | (29) | (56) | (127) | (374) | (10) | (10) | (394) |
| Livre sterling/Euro | — | (7) | (56) | (63) | — | — | — | — |
| Real brésilien/Euro | — | — | — | — | — | — | — | — |
| Dollar/Euro | — | — | — | — | (302) | — | — | (302) |
| Autres | (42) | (22) | — | (64) | (72) | (10) | (10) | (92) |
| TOTAL VALEUR NOMINALE | 134 | (11) | (48) | 75 | (329) | (1) | (9) | (340) |
| Juste valeur | (1) | (1) | (31) | (33) | 17 | (4) | — | 13 |
La valeur nominale représente le montant nominal des instruments de couverture de change y compris les montants vendus ou achetés à terme. Les montants en devises sont convertis au taux de clôture.
Le tableau ci-après détaille les catégories d’instruments financiers, leur valeur comptable ainsi que leur juste valeur par rubrique decomptabilisation dans l’état consolidé de la situation financière.
Les niveaux utilisés pour la classification des instruments financiers (hiérarchie définie dans la norme IFRS 13 « Évaluation à la juste valeur ») sont définis en note 2.3.
| EXERCICE 2022 | NIVEAU DE JUSTE VALEUR | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ACTIFS FINANCIERS (en millions d’euros) | CATÉGORIE D’INSTRUMENTS | NOTE | VALEUR COMPTABLE | JUSTE VALEUR | NIVEAU 1 | NIVEAU 2 | NIVEAU 3 | TOTAL |
| Valeurs mobilières de placement | Actifs financiers à la valeur par résultat juste | 12.2 | 524 | 524 | 21 | 503 | — | 524 |
| Fonds réservés et actifs financiers de l’activité Services Avantages & Récompenses | Actifs financiers au coût amorti | 12.3 | 960 | 960 | — | — | — | — |
| Trésorerie | 12.3 | 297 | 297 | 297 | — | — | 297 | |
| Clients et autres créances | Actifs financiers au coût amorti | 4.3 | 5 068 | 5 068 | — | — | — | — |
| Autres actifs financiers | Actifs financiers à la juste valeur par autres éléments du résultat global | 12.3 | 863 | 863 | — | — | 863 | 863 |
| Actifs financiers au coût amorti | 12.3 | 154 | 154 | — | — | — | — | |
| Actifs financiers à la juste valeur par résultat | 12.3 | 62 | 62 | — | 62 | 62 | ||
| Instruments dérivés actifs | Instruments dérivés | 12.5 | 2 | 2 | — | 2 | — | 2 |
