12.1 Charges et produits financiers
| (en millions d’euros) | EXERCICE 2023 | EXERCICE 2022 retraité IFRS 5 |
|---|---|---|
| Coût de l’endettement brut(1) | Coût de l’endettement brut (1)EXERCICE 2023(140) |
Coût de l’endettement brut (1)EXERCICE 2022retraité IFRS 5 (92) |
| Produits générés par la trésorerie ou équivalents | Produits générés par la trésorerie ou équivalents EXERCICE 202372 |
Produits générés par la trésorerie ou équivalents EXERCICE 2022retraité IFRS 5 15 |
| COÛT DE L’ENDETTEMENT NET | COÛT DE L’ENDETTEMENT NETEXERCICE 2023(68) | COÛT DE L’ENDETTEMENT NETEXERCICE 2022 retraité IFRS 5 (77) |
| Charge d’intérêts sur les dettes locatives(2) | Charge d’intérêts sur les dettes locatives (2)EXERCICE 2023(19) |
Charge d’intérêts sur les dettes locatives (2)EXERCICE 2022retraité IFRS 5 (16) |
| Écarts de change nets : gains (+) pertes (-) | Écarts de change nets : gains (+) pertes (-) EXERCICE 2023(7) |
Écarts de change nets : gains (+) pertes (-) EXERCICE 2022retraité IFRS 5 2 |
| Coût financier net sur le passif net au titre des régimes à prestations définies | Coût financier net sur le passif net au titre des régimes à prestations définies EXERCICE 20232 |
Coût financier net sur le passif net au titre des régimes à prestations définies EXERCICE 2022retraité IFRS 5 (2) |
| Produits générés par les prêts et créances au coût amorti | Produits générés par les prêts et créances au coût amorti EXERCICE 202311 |
Produits générés par les prêts et créances au coût amorti EXERCICE 2022retraité IFRS 5 5 |
| Autres produits financiers | Autres produits financiers EXERCICE 20237 |
Autres produits financiers EXERCICE 2022retraité IFRS 5 14 |
| Autres charges financières | Autres charges financières EXERCICE 2023(27) |
Autres charges financières EXERCICE 2022retraité IFRS 5 (13) |
| CHARGES ET PRODUITS FINANCIERS, NET | CHARGES ET PRODUITS FINANCIERS, NETEXERCICE 2023(101) | CHARGES ET PRODUITS FINANCIERS, NETEXERCICE 2022 retraité IFRS 5 (87) |
| Dont Produits financiers | Dont Produits financiersEXERCICE 202390 | Dont Produits financiersEXERCICE 2022 retraité IFRS 5 36 |
| Dont Charges financières | Dont Charges financièresEXERCICE 2023(191) | Dont Charges financièresEXERCICE 2022 retraité IFRS 5 (123) |
(1) Le coût de l’endettement brut correspond à la charge d’intérêts relative aux passifs financiers évalués au coût amorti ainsi que les intérêts relatifs aux instruments financiers de couverture.
(2) Intérêts sur les dettes locatives comptabilisés en application de la norme IFRS 16.
12.2 Trésorerie et équivalents de trésorerie
| (en millions d’euros) | AU 31 AOÛT 2023 | AU 31 AOÛT 2022 |
|---|---|---|
| Valeurs mobilières de placement | Valeurs mobilières de placement AU 31 AOÛT 202334 |
Valeurs mobilières de placement AU 31 AOÛT 2022524 |
| Disponibilités * | Disponibilités *AU 31 AOÛT 20231 991 |
Disponibilités *AU 31 AOÛT 20222 701 |
| TRÉSORERIE ET ÉQUIVALENTS DE TRÉSORERIE | TRÉSORERIE ET ÉQUIVALENTS DE TRÉSORERIEAU 31 AOÛT 20232 025 | TRÉSORERIE ET ÉQUIVALENTS DE TRÉSORERIEAU 31 AOÛT 20223 225 |
| Découverts bancaires | Découverts bancaires AU 31 AOÛT 2023— |
Découverts bancaires AU 31 AOÛT 2022(8) |
| TRÉSORERIE ET ÉQUIVALENTS DE TRÉSORERIE NETS DE DÉCOUVERTS BANCAIRES | TRÉSORERIE ET ÉQUIVALENTS DE TRÉSORERIE NETS DE DÉCOUVERTS BANCAIRESAU 31 AOÛT 20232 025 | TRÉSORERIE ET ÉQUIVALENTS DE TRÉSORERIE NETS DE DÉCOUVERTS BANCAIRESAU 31 AOÛT 20223 217 |
*Y compris 16 millions d’euros affectés à la mise en œuvre du contrat de liquidité signé avec un prestataire de services d’investissement, conforme à la Charte de déontologie établie par l’Association française des marchés financiers (AMAFI) et approuvée par l’Autorité des marchés financiers (AMF), visant à favoriser la liquidité des titres et la régularité de leurs cotations.
Les valeurs mobilières de placement se décomposent comme suit :
Le premier schéma indique que les valeurs mobilières de placement se décomposent comme suit au 31 août 2023.
Dépôts à terme :
- 34 m€
- 100 %
Le second schéma indique que les valeurs mobilières de placement se décomposent comme suit au 31 août 2022.
Dépôts à terme :
- 123 m€
- 23 %
Bons de caisse :
- 380 m€
- 73 %
SICAV et autres :
- 21 m€
- 4 %