La répartition de la trésorerie, équivalents de trésorerie et découverts par devise est la suivante :
Ce graphique indique la répartition de la trésorerie, équivalents de trésorerie et découverts par devise est la suivante.
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Euro
Au 31 août 2023 : 1 243 m€
Au 31 août 2022 : 1 637 m€
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Dollar américain
Au 31 août 2023 : 190 m€
Au 31 août 2022 : 298 m€
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Real brésilien
Au 31 août 2023 : 45 m€
Au 31 août 2022 : 421 m€
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Livre sterling
Au 31 août 2023 : 201 m€
Au 31 août 2022 : 272 m€
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Autres monnaies
Au 31 août 2023 : 346 m€
Au 31 août 2022 : 589 m€
Cette répartition par devise est présentée après compensation des positions positives et négatives dans les deux cash pooling du Groupe, dont les positions au 31 août 2023 s'élèvent à 2 014 millions d'euros à l'actif et à 11 millions d'euros au passif.
Plus de 98% de la trésorerie et équivalents de trésorerie du Groupe est noté A-1+, A-1 ou A-2 par les institutions financières. Aucun montant significatif de trésorerie ou équivalent de trésorerie ne fait l’objet de restriction à la clôture.
12.3 Actifs financiers
12.3.1 Actifs financiers courants et non courants
| AU 31 AOÛT 2023 | AU 31 AOÛT 2022 | |||
|---|---|---|---|---|
| (en millions d’euros) | COURANTS | NON COURANTS | COURANTS | NON COURANTS |
| Titres de participation | — | 925 | — | 863 |
| Actifs financiers de l’activité Services Avantages & Récompenses (Pluxee), incluant les fonds réservés(1) | — | — | 1 257 | — |
| Valeurs brutes(2) | — | — | 1 257 | — |
| Dépréciations | — | — | — | — |
| Créances rattachées à des participations | — | 66 | — | 79 |
| Valeurs brutes | — | 66 | — | 79 |
| Dépréciations | — | — | — | — |
| Prêts et dépôts | 69 | 78 | 54 | 83 |
| Valeurs brutes | 69 | 103 | 54 | 120 |
| Dépréciations | — | (25) | — | (37) |
| Instruments financiers dérivés | 5 | 2 | 3 | — |
| ACTIFS FINANCIERS | 74 | 1 071 | 1 314 | 1 025 |
| Valeurs brutes | 74 | 1 094 | 1 314 | 1 098 |
| Dépréciations | — | (25) | — | (73) |
(1) Actifs financiers courants de l'activité Services Avantages & Récompenses (Pluxee) reclassés en Actifs détenus en vue de la vente ou d'une distribution (cf. note 3.2).
(2) La répartition des valeurs brutes entre actifs financiers à la juste valeur par résultat et actifs financiers au coût amorti se trouve dans la note 12.6.
PRINCIPAUX TITRES DE PARTICIPATION ET CRÉANCES RATTACHÉES
Le Groupe détient 19,61% des actions de Bellon SA, société mère de Sodexo S.A., pour un montant de 722 millions d’euros. Cet actif financier est, en application d’IFRS 9, évalué à la juste valeur par le biais des autres éléments non recyclables du résultat global depuis le 1er septembre 2018.
Dans le cadre de l’opération de cession de ses activités de services à la petite enfance en France et en Espagne le 11 mars 2022, le Groupe a acquis une participation minoritaire de 19% au capital du groupe Grandir (comptabilisée en titres de participations non consolidées) et des obligations convertibles en actions dont la valeur comptable est évaluée à 147 millions d’euros au 31 août 2023 (156 millions d’euros au 31 août 2022). Ces actifs financiers sont, en application d’IFRS 9, évalués à la juste valeur respectivement par le biais des autres éléments du résultat global (non recyclables) et par le biais du résultat (financier).
Les modalités de détermination de la juste valeur sont précisées dans la note 12.6 « Catégories d’instruments financiers ».