| (en millions d’euros) | AU 31 AOÛT 2023 (1) | AU 31 AOÛT 2022 |
|---|---|---|
| Actif non courant | Actif non courant AU 31 AOÛT 2023 (1)9 406 |
Actif non courant AU 31 AOÛT 202210 785 |
| Actif courant hors trésorerie | Actif courant hors trésorerie AU 31 AOÛT 2023 (1)4 044 |
Actif courant hors trésorerie AU 31 AOÛT 20225 648 |
| Prêts intragroupe avec Pluxee | Prêts intragroupe avec Pluxee AU 31 AOÛT 2023 (1)1 215 |
Prêts intragroupe avec Pluxee AU 31 AOÛT 2022— |
| Fonds réservés + Actifs financiers de Pluxee | Fonds réservés + Actifs financiers de Pluxee AU 31 AOÛT 2023 (1)— |
Fonds réservés + Actifs financiers de Pluxee AU 31 AOÛT 20221 257 |
| Trésorerie | Trésorerie AU 31 AOÛT 2023 (1)1 455 |
Trésorerie AU 31 AOÛT 20223 225 |
| Actifs détenus en vue de la vente | Actifs détenus en vue de la vente AU 31 AOÛT 2023 (1)5 889 |
Actifs détenus en vue de la vente AU 31 AOÛT 20225 |
| TOTAL ACTIF | TOTAL ACTIFAU 31 AOÛT 2023 (1) 22 009 | TOTAL ACTIFAU 31 AOÛT 202220 920 |
| (en millions d’euros) | AU 31 AOÛT 2023 (1) | AU 31 AOÛT 2022 |
|---|---|---|
| Capitaux propres | Capitaux propres AU 31 AOÛT 2023 (1)4 542 |
Capitaux propres AU 31 AOÛT 20224 415 |
| Participation ne donnant pas le contrôle | Participation ne donnant pas le contrôle AU 31 AOÛT 2023 (1)12 |
Participation ne donnant pas le contrôle AU 31 AOÛT 202210 |
| Passif non courant | Passif non courant AU 31 AOÛT 2023 (1)6 440 |
Passif non courant AU 31 AOÛT 20227 223 |
| Passif courant | Passif courant AU 31 AOÛT 2023 (1)5 481 |
Passif courant AU 31 AOÛT 20229 272 |
AU 31 AOÛT 2023 (1)
|
AU 31 AOÛT 2022
|
|
| Passifs liés aux actifs détenus en vue de la vente | Passifs liés aux actifs détenus en vue de la vente AU 31 AOÛT 2023 (1)5 534 |
Passifs liés aux actifs détenus en vue de la vente AU 31 AOÛT 2022— |
| TOTAL PASSIF | TOTAL PASSIF AU 31 AOÛT 2023 (1) 22 009 | TOTAL PASSIF AU 31 AOÛT 2022 20 920 |
| Endettement | EndettementAU 31 AOÛT 2023 (1) 5 588 | EndettementAU 31 AOÛT 2022 5 742 |
| Endettement net (ajusté (1)) | Endettement net (ajusté (1))AU 31 AOÛT 2023 (1) 2 918 | Endettement net (ajusté (1))AU 31 AOÛT 2022 1 268 |
| Taux d’endettement net (ajusté (1)) | Taux d’endettement net (ajusté (1))AU 31 AOÛT 2023 (1) 64% | Taux d’endettement net (ajusté (1))AU 31 AOÛT 2022 29% |
| Ratio d’endettement net/EBITDA (ajusté (1)) | Ratio d’endettement net/EBITDA (ajusté (1))AU 31 AOÛT 2023 (1) 2,4x | Ratio d’endettement net/EBITDA (ajusté (1))AU 31 AOÛT 2022 1,0x |
(1) Afin de se projeter sur une position financière post spin-off, dans ce tableau les prêts intra-groupe entre Sodexo et Pluxee ne sont pas éliminés (d'une part un prêt de 1 215 millions d'euros, présenté dans ce tableau à l'actif en « prêts intra-groupe avec Pluxee » avec contrepartie en « passifs liés aux actifs détenus à la vente », et d'autre part des dépôts de Pluxee dans le cash-pooling pour 570 millions d'euros, présentés dans ce tableau à l'actif en diminution de la trésorerie avec contrepartie en « actifs détenus à la vente »), ce qui explique les écarts avec les état de synthèse en note 4.1.3, dans lesquels les prêts intra-groupe sont éliminés. Par ailleurs, ces prêts intra-groupe sont considérés comme soldés au 31 août 2023, et donc entrent dans le calcul de l'endettement net, dans la mesure où ils le seront juste avant la date de cotation de Pluxee.
| (en millions d'euros) | Bilan publié | Ajustement | Bilan ajusté |
|---|---|---|---|
| Prêts intra-groupe avec Pluxee | Prêts intra-groupe avec Pluxee Bilan publié — |
Prêts intra-groupe avec Pluxee Ajustement 1 215 |
Prêts intra-groupe avec Pluxee Bilan ajusté 1 215 |
| Trésorerie | Trésorerie Bilan publié 2 025 |
Trésorerie Ajustement (570) |
Trésorerie Bilan ajusté 1 455 |
| Actifs détenus en vue de la vente | Actifs détenus en vue de la vente Bilan publié 5 319 |
Actifs détenus en vue de la vente Ajustement 570 |
Actifs détenus en vue de la vente Bilan ajusté 5 889 |
| Passifs liés aux actifs détenus en vue de la vente | Passifs liés aux actifs détenus en vue de la vente Bilan publié 4 319 |
Passifs liés aux actifs détenus en vue de la vente Ajustement 1 215 |
Passifs liés aux actifs détenus en vue de la vente Bilan ajusté 5 534 |
Au 31 août 2023, l’endettement net des activité poursuivies (ajusté pour refléter la situation post spin-off) ressort à 2 918 millions d’euros, en hausse significative par rapport à l’année précédente qui était à 1 268 millions d’euros, et qui incluait encore la trésorerie de Pluxee. Par conséquent, le taux d’endettement net des activités poursuivies ressort à 64%, et le ratio d’endettement net sur EBITDA à 2,4x, contre 1,0x l’an passé pour le Groupe incluant Pluxee. À la fin de l’exercice fiscal 2022, l’endettement net du Groupe hors Pluxee aurait été de 3 508 millions d’euros et le ratio d’endettement net sur EBITDA de 3,4x.
L’endettement net à fin août 2023 est présenté ajusté post spin-off, incluant une réduction de l’endettement net de Sodexo activités poursuivies de 0,6 milliard d’euros en raison du transfert de dette à Pluxee.
À la fin de l’exercice, la dette brute de Sodexo activités poursuivies de 5,6 milliards d’euros est libellée en euros à hauteur de 72%, en dollars à hauteur de 21% et en livres sterling à hauteur de 6%, avec une échéance moyenne de 3,8 ans, 95% à taux fixes et 100% sans covenants financiers.
À la fin de l’exercice 2023, la trésorerie opérationnelle de Sodexo activités poursuivies ajustée post spin-off s’élève à 1 455 millions d’euros.
À la fin de l’exercice, le total des lignes de crédit inutilisées de 1,8 milliard d’euros ne faisait objet d’aucun tirage.
En prévision du spin-off total de Pluxee, Sodexo a décidé de rembourser, le 10 novembre 2023, la totalité de la souche obligataire de 300 millions d’euros au coupon de 1,125% arrivant à échéance le 22 mai 2025 conformément aux modalités de cet emprunt.
Il n’y a pas eu d’acquisition ou de cession d’activités ou de géographie significatifs sur l’exercice 2023.
Le BPA publié s’élève à 5,44 euros contre 4,75 euros pour l’exercice 2022. Le nombre moyen pondéré d’actions pour l’exercice 2023 est resté plus ou moins stable à 146 127 620 actions contre 146 295 576 actions pour l’exercice 2022. Le BPA ajusté ressort à 6,21 euros, en hausse de +30% par rapport à l’exercice précédent.
Le Conseil d’Administration a décidé de proposer un dividende de 3,10 euros pour l’exercice 2023, en hausse de +29,2% par rapport à l’exercice 2022, en ligne avec notre politique d’un ratio de distribution de 50% du résultat net ajusté.
