Document d’enregistrement universel - Exercice 2024

(en millions d’euros)	AU 31 AOÛT 2022	AUGMENTATIONS	REMBOURSEMENTS	ACTUALISATION ET AUTRES VARIATIONS	ÉCARTS DE CHANGE	VARIATION DE PÉRIMÈTRE	RECLASSEMENT EN PASSIFS LIÉS AUX ACTIFS DÉTENUS EN VUE DE LA VENTE OU D'UNE DISTRIBUTION ⁽²⁾	AU 31 AOÛT 2023
Emprunts obligataires	Emprunts obligataires AU 31 AOÛT 20225 600	Emprunts obligataires AUGMENTATIONS 70	Emprunts obligataires REMBOURSEMENTS (65)	Emprunts obligataires ACTUALISATION ET AUTRES VARIATIONS (8)	Emprunts obligataires ÉCARTS DE CHANGE (96)	Emprunts obligataires VARIATION DE PÉRIMÈTRE —	Emprunts obligataires RECLASSEMENT EN PASSIFS LIÉS AUX ACTIFS DÉTENUS EN VUE DE LA VENTE OU D'UNE DISTRIBUTION ⁽²⁾ —	Emprunts obligataires AU 31 AOÛT 2023 5 501
Placements privés et emprunts auprès des organismes financiers⁽¹⁾	Placements privés et emprunts auprès des organismes financiers⁽¹⁾AU 31 AOÛT 2022 1	Placements privés et emprunts auprès des organismes financiers⁽¹⁾AUGMENTATIONS 477	Placements privés et emprunts auprès des organismes financiers⁽¹⁾REMBOURSEMENTS (478)	Placements privés et emprunts auprès des organismes financiers⁽¹⁾ACTUALISATION ET AUTRES VARIATIONS —	Placements privés et emprunts auprès des organismes financiers⁽¹⁾ÉCARTS DE CHANGE —	Placements privés et emprunts auprès des organismes financiers⁽¹⁾VARIATION DE PÉRIMÈTRE —	Placements privés et emprunts auprès des organismes financiers⁽¹⁾RECLASSEMENT EN PASSIFS LIÉS AUX ACTIFS DÉTENUS EN VUE DE LA VENTE OU D'UNE DISTRIBUTION ⁽²⁾ —	Placements privés et emprunts auprès des organismes financiers⁽¹⁾AU 31 AOÛT 2023 —
Autres emprunts	Autres emprunts AU 31 AOÛT 2022 108	Autres emprunts AUGMENTATIONS —	Autres emprunts REMBOURSEMENTS (5)	Autres emprunts ACTUALISATION ET AUTRES VARIATIONS (2)	Autres emprunts ÉCARTS DE CHANGE (5)	Autres emprunts VARIATION DE PÉRIMÈTRE 1	Autres emprunts RECLASSEMENT EN PASSIFS LIÉS AUX ACTIFS DÉTENUS EN VUE DE LA VENTE OU D'UNE DISTRIBUTION ⁽²⁾ (46)	Autres emprunts AU 31 AOÛT 2023 51
TOTAL EMPRUNTS ET DETTES FINANCIÈRES HORS INSTRUMENTS DÉRIVÉS	TOTAL EMPRUNTS ET DETTES FINANCIÈRES HORS INSTRUMENTS DÉRIVÉSAU 31 AOÛT 20225 709	TOTAL EMPRUNTS ET DETTES FINANCIÈRES HORS INSTRUMENTS DÉRIVÉSAUGMENTATIONS547	TOTAL EMPRUNTS ET DETTES FINANCIÈRES HORS INSTRUMENTS DÉRIVÉSREMBOURSEMENTS(548)	TOTAL EMPRUNTS ET DETTES FINANCIÈRES HORS INSTRUMENTS DÉRIVÉSACTUALISATION ET AUTRES VARIATIONS(10)	TOTAL EMPRUNTS ET DETTES FINANCIÈRES HORS INSTRUMENTS DÉRIVÉSÉCARTS DE CHANGE(101)	TOTAL EMPRUNTS ET DETTES FINANCIÈRES HORS INSTRUMENTS DÉRIVÉSVARIATION DE PÉRIMÈTRE1	TOTAL EMPRUNTS ET DETTES FINANCIÈRES HORS INSTRUMENTS DÉRIVÉSRECLASSEMENT EN PASSIFS LIÉS AUX ACTIFS DÉTENUS EN VUE DE LA VENTE OU D'UNE DISTRIBUTION ⁽²⁾(46)	TOTAL EMPRUNTS ET DETTES FINANCIÈRES HORS INSTRUMENTS DÉRIVÉSAU 31 AOÛT 20235 552
Juste valeur nette des instruments dérivés⁽³⁾	Juste valeur nette des instruments dérivés⁽³⁾AU 31 AOÛT 2022 33	Juste valeur nette des instruments dérivés⁽³⁾AUGMENTATIONS 7	Juste valeur nette des instruments dérivés⁽³⁾REMBOURSEMENTS (2)	Juste valeur nette des instruments dérivés⁽³⁾ACTUALISATION ET AUTRES VARIATIONS 7	Juste valeur nette des instruments dérivés⁽³⁾ÉCARTS DE CHANGE (9)	Juste valeur nette des instruments dérivés⁽³⁾VARIATION DE PÉRIMÈTRE —	Juste valeur nette des instruments dérivés⁽³⁾RECLASSEMENT EN PASSIFS LIÉS AUX ACTIFS DÉTENUS EN VUE DE LA VENTE OU D'UNE DISTRIBUTION ⁽²⁾ —	Juste valeur nette des instruments dérivés⁽³⁾AU 31 AOÛT 2023 36
TOTAL EMPRUNTS ET DETTES FINANCIÈRES	TOTAL EMPRUNTS ET DETTES FINANCIÈRESAU 31 AOÛT 20225 742	TOTAL EMPRUNTS ET DETTES FINANCIÈRESAUGMENTATIONS554	TOTAL EMPRUNTS ET DETTES FINANCIÈRESREMBOURSEMENTS(550)	TOTAL EMPRUNTS ET DETTES FINANCIÈRESACTUALISATION ET AUTRES VARIATIONS(3)	TOTAL EMPRUNTS ET DETTES FINANCIÈRESÉCARTS DE CHANGE(110)	TOTAL EMPRUNTS ET DETTES FINANCIÈRESVARIATION DE PÉRIMÈTRE1	TOTAL EMPRUNTS ET DETTES FINANCIÈRESRECLASSEMENT EN PASSIFS LIÉS AUX ACTIFS DÉTENUS EN VUE DE LA VENTE OU D'UNE DISTRIBUTION ⁽²⁾(46)	TOTAL EMPRUNTS ET DETTES FINANCIÈRESAU 31 AOÛT 20235 588

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(1) Des billets de trésorerie ont été émis au cours de l'exercice et remboursés en intégralité au 31 août 2023.

(2) Les reclassements opérés sur l'exercice correspondent principalement aux passifs de l'activité Pluxee (ex activité Services Avantages & Récompenses) reclassés en Passifs liés aux actifs détenus en vue de la vente ou d'une distribution (cf. note 3.2).

(3) Dont 41 millions d’euros d'instruments dérivés passifs au 31 août 2023 (14 millions d'euros au 31 août 2022).

12.4.1 Répartition des emprunts et dettes financières par devise

(en millions d’euros)	COURANTS	NON COURANTS	COURANTS	NON COURANTS
	AU 31 AOÛT 2024		AU 31 AOÛT 2023
Emprunts obligataires ⁽¹⁾	non-inclus	non-inclus	non-inclus	non-inclus
Dollar américain	10	1 095	10	1 107
Euro	706	2 591	507	3 586
Livre sterling	1	296	1	290
TOTAL	717	3 982	518	4 983
Placements privés et emprunts auprès des organismes financiers	non-inclus	non-inclus	non-inclus	non-inclus
Euro	—	—	—	—
Autres emprunts ⁽²⁾	non-inclus	non-inclus	non-inclus	non-inclus
Euro	—	1	8	14
Livre sterling	—	1	6	1
Autres monnaies emprunts ⁽²⁾	4	—	1	21
TOTAL ⁽³⁾	4	2	15	36
EMPRUNTS ET DETTES FINANCIÈRES HORS INSTRUMENTS DÉRIVÉS	721	3 984	533	5 019
Juste valeur nette des instruments dérivés ⁽⁴⁾	3	26	3	33
EMPRUNTS ET DETTES FINANCIÈRES	724	4 010	536	5 052

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(1) Dont 3 594 millions d'euros d'emprunts obligataires émis par Sodexo S.A. et 1 105 millions d'euros d'emprunts obligataires émis par Sodexo, Inc. au 31 août 2024.

(2) La comptabilisation au coût amorti équivaut à la comptabilisation au coût historique (montant nominal) dans la mesure où les frais sur ces emprunts ne sont pas significatifs.

(3) Dont 2 millions d’euros au 31 août 2024 (36 millions d’euros au 31 août 2023) correspondent à des dettes reconnues sur des engagements de rachat de participations ne donnant pas le contrôle de certaines filiales.

(4) Détail dans la note 12.5 .

12.4.2 Emprunts obligataires

(en millions d'euros)	Nominal (en devise locale)	Devise	Nominal (en euro)	Type de taux	Taux	Date d'émission	Date d'échéance	Intérêts courus (en euro)	Coûts non amortis	Total (en euro)
Sodexo S.A.	Sodexo S.A. Nominal (en devise locale) 500	Sodexo S.A. Devise EUR	Sodexo S.A. Nominal (en euro) 500	Sodexo S.A. Type de taux Fixe	Sodexo S.A. Taux 2,500%	Sodexo S.A. Date d'émission 24/06/2014	Sodexo S.A. Date d'échéance 24/06/2026	Sodexo S.A. Intérêts courus (en euro) 2	Sodexo S.A. Coûts non amortis—	Sodexo S.A. Total (en euro) 502
Sodexo S.A.	Sodexo S.A. Nominal (en devise locale) 600	Sodexo S.A. Devise EUR	Sodexo S.A. Nominal (en euro) 600	Sodexo S.A. Type de taux Fixe	Sodexo S.A. Taux 0,750%	Sodexo S.A. Date d'émission 14/10/2016	Sodexo S.A. Date d'échéance 14/04/2027	Sodexo S.A. Intérêts courus (en euro) 2	Sodexo S.A. Coûts non amortis (3)	Sodexo S.A. Total (en euro) 599
Sodexo S.A.	Sodexo S.A. Nominal (en devise locale) 200	Sodexo S.A. Devise EUR	Sodexo S.A. Nominal (en euro) 200	Sodexo S.A. Type de taux Fixe	Sodexo S.A. Taux 0,750%	Sodexo S.A. Date d'émission 01/08/2017	Sodexo S.A. Date d'échéance 14/04/2027	Sodexo S.A. Intérêts courus (en euro)—	Sodexo S.A. Coûts non amortis (2)	Sodexo S.A. Total (en euro) 198
Sodexo S.A.	Sodexo S.A. Nominal (en devise locale) 250	Sodexo S.A. Devise GBP	Sodexo S.A. Nominal (en euro) 297	Sodexo S.A. Type de taux Fixe	Sodexo S.A. Taux 1,750%	Sodexo S.A. Date d'émission 26/06/2019	Sodexo S.A. Date d'échéance 26/06/2028	Sodexo S.A. Intérêts courus (en euro) 1	Sodexo S.A. Coûts non amortis (1)	Sodexo S.A. Total (en euro) 297
Sodexo S.A.	Sodexo S.A. Nominal (en devise locale) 700	Sodexo S.A. Devise EUR	Sodexo S.A. Nominal (en euro) 700	Sodexo S.A. Type de taux Fixe	Sodexo S.A. Taux 0,750%	Sodexo S.A. Date d'émission 27/04/2020	Sodexo S.A. Date d'échéance 27/04/2025	Sodexo S.A. Intérêts courus (en euro) 2	Sodexo S.A. Coûts non amortis—	Sodexo S.A. Total (en euro) 702
Sodexo S.A.	Sodexo S.A. Nominal (en devise locale) 800	Sodexo S.A. Devise EUR	Sodexo S.A. Nominal (en euro) 800	Sodexo S.A. Type de taux Fixe	Sodexo S.A. Taux 1,000%	Sodexo S.A. Date d'émission 27/04/2020	Sodexo S.A. Date d'échéance 27/04/2029	Sodexo S.A. Intérêts courus (en euro) 3	Sodexo S.A. Coûts non amortis (6)	Sodexo S.A. Total (en euro) 797
Sodexo S.A.	Sodexo S.A. Nominal (en devise locale) 500	Sodexo S.A. Devise EUR	Sodexo S.A. Nominal (en euro) 500	Sodexo S.A. Type de taux Fixe	Sodexo S.A. Taux 1,000%	Sodexo S.A. Date d'émission 17/07/2020	Sodexo S.A. Date d'échéance 17/07/2028	Sodexo S.A. Intérêts courus (en euro) 1	Sodexo S.A. Coûts non amortis (2)	Sodexo S.A. Total (en euro) 499
Sodexo, Inc.	Sodexo, Inc. Nominal (en devise locale) 500	Sodexo, Inc. Devise USD	Sodexo, Inc. Nominal (en euro) 451	Sodexo, Inc. Type de taux Fixe	Sodexo, Inc. Taux 1,634%	Sodexo, Inc. Date d'émission 16/04/2021	Sodexo, Inc. Date d'échéance 16/04/2026	Sodexo, Inc. Intérêts courus (en euro) 3	Sodexo, Inc. Coûts non amortis—	Sodexo, Inc. Total (en euro) 454
Sodexo, Inc.⁽¹⁾⁽²⁾	Sodexo, Inc.⁽¹⁾⁽²⁾Nominal (en devise locale) 714	Sodexo, Inc.⁽¹⁾⁽²⁾Devise USD	Sodexo, Inc.⁽¹⁾⁽²⁾Nominal (en euro) 644	Sodexo, Inc.⁽¹⁾⁽²⁾Type de taux Fixe	Sodexo, Inc.⁽¹⁾⁽²⁾Taux 2,718%	Sodexo, Inc.⁽¹⁾⁽²⁾Date d'émission 16/04/2021	Sodexo, Inc.⁽¹⁾⁽²⁾Date d'échéance 16/04/2031	Sodexo, Inc.⁽¹⁾⁽²⁾Intérêts courus (en euro) 7	Sodexo, Inc.⁽¹⁾⁽²⁾Coûts non amortis—	Sodexo, Inc.⁽¹⁾⁽²⁾Total (en euro) 651
TOTAL	TOTALNominal (en devise locale)non-inclus	TOTALDevisenon-inclus	TOTALNominal (en euro)4 692	TOTALType de tauxnon-inclus	TOTALTauxnon-inclus	TOTALDate d'émissionnon-inclus	TOTALDate d'échéancenon-inclus	TOTALIntérêts courus (en euro)21	TOTALCoûts non amortis(14)	TOTALTotal (en euro)4 699

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(1) Dont 125 millions d'euro couverts par un swap indexé sur le LIBOR et 250 millions de dollar couverts par un swap de taux d'intérêt indexés sur les taux SOFR. Le taux d’intérêt applicable sur ces swaps était de 6,69% au 31 août 2024.

(2) Le montant nominal correspond à la valeur réévaluée de l'obligation et du swap associé au 31 août 2023. La valeur historique de l'obligation est de 750 millions de dollars.

Document d’enregistrement universel - Exercice 2024

Chiffres clés

12.4.1 Répartition des emprunts et dettes financières par devise

12.4.2 Emprunts obligataires