| (en millions d’euros) | AU 31 AOÛT 2024 | AU 31 AOÛT 2023 |
|---|---|---|
| Garanties de bonne fin données aux clients du groupe Sodexo | Garanties de bonne fin données aux clients du groupe Sodexo AU 31 AOÛT 20242 200 |
Garanties de bonne fin données aux clients du groupe Sodexo AU 31 AOÛT 20232 461 |
| Engagements de paiement donnés aux tiers | Engagements de paiement donnés aux tiers AU 31 AOÛT 20246 080 |
Engagements de paiement donnés aux tiers AU 31 AOÛT 20235 944 |
| Engagements de retraite | Engagements de retraite AU 31 AOÛT 20245 |
Engagements de retraite AU 31 AOÛT 20234 |
| Autres engagements | Autres engagements AU 31 AOÛT 202456 |
Autres engagements AU 31 AOÛT 202355 |
| TOTAL | TOTALAU 31 AOÛT 20248 341 | TOTALAU 31 AOÛT 20238 464 |
Les engagements de paiement donnés aux tiers concernent :
Les baux concernant le siège social Groupe à Issy-les-Moulineaux représentent 11 millions d’euros d’engagements donnés en matière de location de bureaux.
Les autres engagements comprennent notamment la garantie que Sodexo S.A. a émise en décembre 2021 en faveur du Trustee afin de couvrir les obligations de Sodexo UK au titre du plan de retraite au Royaume-Uni, dans la limite d’un montant de 40 millions de livres sterling au 31 août 2024, pour une durée de 10 ans, soit jusqu’en décembre 2031.
| (en millions d’euros) | AU 31 AOÛT 2024 | AU 31 AOÛT 2023 |
|---|---|---|
| Engagements reçus | Engagements reçus AU 31 AOÛT 20241 300 |
Engagements reçus AU 31 AOÛT 20231 600 |
Les engagements reçus correspondent à la contre-garantie par Sodexo, Inc. des emprunts financiers de Sodexo S.A.
À la fin de l’exercice, les engagements restant en cours sont :
| NATURE | DATE DE MISE EN PLACE | DATE D’ÉCHÉANCE | NOMINAL | VALEUR DE MARCHÉ DES SWAPS AU 31 AOÛT 2024 |
|---|---|---|---|---|
| Achats à terme de devise | Achats à terme de devise DATE DE MISE EN PLACEJuin 2019 |
Achats à terme de devise DATE D’ÉCHÉANCEJuin 2028 |
Achats à terme de devise NOMINAL250 millions GBP |
Achats à terme de devise VALEUR DE MARCHÉ DES SWAPS AU 31 AOÛT 202426 EUR millions |
Sodexo S.A. a recours à des instruments dérivés afin de couvrir les risques auxquels elle peut être exposée du fait de la volatilité des taux d’intérêt et des taux de change.
| ACCROISSEMENTS (en millions d’euros) | |
|---|---|
| Amortissements dérogatoires | Amortissements dérogatoires
16 |
| ALLÉGEMENTS (en millions d’euros) | |
|---|---|
| Participation des salariés | Participation des salariés
1 |
| Autres provisions non déductibles | Autres provisions non déductibles
1 |
L’actif futur d’impôt correspondant à cette fiscalité latente s’élève à 4 millions d’euros calculée au taux de 25,83%.
À l’occasion du départ à la retraite de ses salariés, Sodexo S.A. leur versera les indemnités prévues dans l’accord d’entreprise. L’engagement de retraite a été calculé sur la base des droits acquis à la clôture de l’exercice, en prenant en compte les salaires de fin de carrière et des hypothèses d’actualisation et de présence dans l’entreprise.
Cet engagement, qui ne fait l’objet d’aucune provision au bilan, peut être évalué à 4 millions d’euros au 31 août 2024, après prise en compte de la décision IFRIC de mai 2021.
